Geld winnen bij een online casino is natuurlijk geweldig. Maar veel spelers vragen zich af hoe het zit met de online casino belasting die je moet betalen. Ontvang je het netto-bedrag rechtstreeks op je bankrekening of moet je dit zelf aangeven? En wat zijn de regels als je gokt bij buitenlandse of illegale online casino’s? Op deze en nog veel meer vragen vind je hieronder een antwoord.
Online casino belasting Nederland
Sinds 1 januari 2023 bedraagt de online casino belasting Nederland 29,5%. Als casinospeler moet je zelf geen aangifte doen als je geld gewonnen hebt bij een legaal online casino in Nederland. Het online casino moet dit zelf regelen.
Als je geld gewonnen hebt bij een online casino dat geen Nederlandse kansspelvergunning heeft, moet je zelf aangifte doen van de gokbelasting van 29,5%.
Speel je echter bij een fysiek casino, een bingohal, een loterij of een pokertoernooi in Nederland, dan zijn de regels anders. De aanbieder zorgt voor de aangifte van de kansspelbelasting voor prijzen die hoger zijn dan € 449.
Uitbetaling online casino belasting loterijen
Ook als je deelneemt aan loterijen in Nederland moet je kansspelbelasting betalen. In dit geval zijn het de loterijen die aangifte doen van de belasting. Als speler hoef je dit dus zelf niet te doen.
De Staatsloterij communiceert altijd in netto-bedragen. Als je dus bijvoorbeeld € 100.000 gewonnen hebt met de Staatsloterij, dan ontvang je ook effectief een bedrag van € 100.000 op je bankrekening.
Andere loterijen zoals de Postcode Loterij en de Vriendenloterij communiceren bruto-prijzen. Als speler moet je er dus rekening mee houden dat er nog een bedrag wordt afgetrokken van je prijs.
Win je bijvoorbeeld € 100.000 met de Postcode Loterij, dan ontvang je een bedrag van € 70.681,21 op je bankrekening. Van je geldprijs wordt eerst het kansspelvrije bedrag van € 449 afgetrokken. Over het resterende bedrag moet je een kansspelbelasting van 29,03% betalen. Het bedrag dat nog overschiet, ontvang jij als winnaar op je bankrekening.
Het maakt niet uit of je een ticket hebt gekocht in een fysieke winkel of via de website van de loterij.
Kansspelbelasting WK pools
Gelukkig hoef je niet over al je gokactiviteiten kansspelbelasting te betalen in Nederland. Organiseer je bijvoorbeeld een WK pool met je vrienden of collega’s, dan ben je vrijgesteld van het betalen van kansspelbelasting. Je hoeft hier ook geen vergunning voor aan te vragen.
Waar je wel rekening mee moet houden is dat het in gesloten kring gebeurt. Je mag dus onder je vrienden een EK- of WK-pool organiseren, maar je mag geen onderneming starten en iedereen uit je stad laten meedoen.
Online casino belasting illegale online casino’s
In Nederland is het sinds 1 oktober 2021 verboden om bij online casino’s te spelen die geen vergunning hebben van de Kansspelautoriteit (KSA). Spelen bij deze casino’s is dus illegaal. Als je toch het risico wilt nemen om een gokje te wagen bij deze online casino’s, riskeer je een boete. Dit gebeurt echter in de praktijk niet vaak. Het zijn meestal de illegale casino’s zelf die beboet worden.
Als je wint bij een illegaal online casino, dan ben je strikt gezien in overtreding van de wet. Je bent verplicht om kansspelbelasting te betalen over je winst. Het percentage kansspelbelasting is in dit geval 29,5%.
De kansspelbelasting moet je zelf aangeven bij de Belastingdienst. Je kunt dit doen met het formulier ‘Aangifte kansspelbelasting over prijzen uit online kansspelen zonder Nederlandse vergunning en buitenlandse kansspelen’. Dit formulier kun je downloaden van de website van de Belastingdienst.
Online casino belasting berekenen
Heb je gewonnen bij een buitenlands online casino of een illegaal online casino, dan moet je dus zelf 29,5% belasting over je winst betalen.
Om de kansspelbelasting te berekenen, gebruik je de volgende formule:
Kansspelbelasting = Winst * 0,295
Voorbeeld:
Stel je wint € 1.000 bij een buitenlands of niet vergund online casino. De kansspelbelasting die je dan moet betalen is:
Kansspelbelasting = € 1.000 * 0,295 = € 295
Hoe aangifte doen van kansspelbelasting?
Je kunt dit doen met het formulier ‘Aangifte kansspelbelasting over prijzen uit online kansspelen zonder Nederlandse vergunning en buitenlandse kansspelen’. Dit document is beschikbaar via de officiële website van de Nederlandse Belastingdienst.
Je moet de kansspelbelasting betalen uiterlijk op de laatste dag van de maand volgend op de maand waarin je de winst hebt behaald.
Je betaalt de kansspelbelasting aan de Nederlandse belastingdienst. Je kunt dit doen door het bedrag over te maken naar het rekeningnummer van de belastingdienst. Het rekeningnummer vind je op de website van de Belastingdienst.
Online casino belasting in het buitenland
In Nederland is er een kansspelbelasting van 29,5% op prijzen die worden gewonnen bij online casino’s die geen vergunning hebben van de Kansspelautoriteit (KSA). Dit betekent dat als je wint bij een buitenlands online casino, je ook 29,5% belasting over je winst moet betalen.
Ook al heeft het buitenlandse online casino een erkende vergunning van het land waarin het opereert, dan wordt het nog beschouwd als een casino zonder vergunning in Nederland.
Als je wint bij een buitenlands online casino, dan moet je aangifte doen van de kansspelbelasting als je meer gewonnen hebt dan dat je hebt ingezet. Heb je bijvoorbeeld in een kalendermaand € 600 gewonnen met een inzet van € 100, dan moet je kansspelbelasting betalen over je winst. Heb je met je € 100 inzet, € 50 gewonnen dan hoef je dit niet aan te geven.
Er is echter een verschil in de kansspelbelasting die je betaalt voor casino’s binnen en buiten de EU.
Online casino’s buiten de EU
Heb je geld gewonnen bij een casino dat buiten de grenzen van de Europese Unie gelegen is, dan moet je kansspelbelasting betalen in Nederland. Het zou kunnen dat je geldprijs al belast is. Dit hangt af van de regels van het land waarin je je prijs gewonnen hebt. Om te vermijden dat je dubbel wordt belast, kun je dan in Nederland een vrijstelling krijgen. Je moet dan wel kunnen aantonen dat je in het buitenland al belasting over je prijs hebt betaald.
Online casino’s binnen de EU
Voor winsten die je maakt bij casino’s binnen de EU, hoef je geen kansspelbelasting te betalen. Heb je dus bijvoorbeeld een prijs gewonnen in een Spaans casino, dan hoef je geen kansspelbelasting te betalen over het gewonnen bedrag.
Online casino Malta belasting
Als je in Nederland woont en wint bij een online casino in Malta, dan hoef je geen kansspelbelasting te betalen. Dit komt omdat Malta een EU-lidstaat is en er binnen de EU geen kansspelbelasting wordt geheven.
In Malta is er wel een kansspelbelasting van 15% op de omzet van online casino’s. Deze belasting wordt geheven door de Malta Gaming Authority (MGA). De MGA is de toezichthouder op de online kansspelindustrie in Malta.
De kansspelbelasting in Malta wordt dus niet geheven over de winsten van spelers, maar over de omzet van online casino’s. Dit betekent dat de spelers in Nederland niet hoeven te betalen voor hun winst.
Voorbeeld online casino Malta belasting:
Stel je wint € 1.000 bij een online casino in Malta. Het online casino betaalt dan 15% kansspelbelasting over deze winst, wat neerkomt op € 150. De netto winst voor het online casino is dus € 850. De speler in Nederland krijgt dus € 1.000 uitgekeerd, zonder dat hij of zij kansspelbelasting hoeft te betalen.
Veelgestelde vragen
Moet ik online casino belasting betalen als ik geld heb gewonnen bij een Nederlandse goksite?
Heb je geld gewonnen bij een online casino zonder kansspelvergunning van de KSA, dan moet je aangifte doen en online casino belasting betalen. Dit geldt als je in een kalendermaand meer gewonnen hebt dan dat je hebt ingezet.
Als je een geldprijs hebt gewonnen bij een Nederlands online casino met een vergunning van de KSA, dan hoef je geen online casino belasting te betalen.
Moet ik bij een online casino Malta belasting betalen?
Malta ligt binnen de Europese Unie. Als je als Nederlandse speler geld hebt gewonnen bij een Maltees online casino moet je geen belasting betalen.
Moet ik kansspelbelasting betalen bij een casino op het vasteland?
Als je geld hebt gewonnen bij een fysiek casino of speelhal in Nederland moet je zelf geen kansspelbelasting betalen over je winsten. Dit doet het casino voor jou. Het geld dat je gewonnen hebt is netto en kun je onmiddellijk op je bankrekening ontvangen.
Hoe zit het met WK pools en geld winnen online casino belasting?
Wanneer je een WK pool in besloten kring organiseert en je wint geld, hoef je hierover geen online casino belasting te betalen. Onder vrienden kun je dus zonder zorgen een WK pool organiseren en geld winnen. Je hoeft je winsten dan niet aan te geven.
11/02/2024